Налоговый вычет

Заполнить заявку на получение налогового вычета



Какие документы необходимы?

Для оформления вычета пациенты должны обратиться в налоговую инспекцию по месту регистрации (прописки). Необходимо подать декларацию, в которую должны быть внесены все доходы‚ а также денежные расходы, потраченные в прошлом году на лечение. Бланк декларации можно получить в налоговой инспекции, а также на сайте nalog.ru.

Чтобы получить налоговый вычет за медицинские услуги, необходимо предоставить в налоговую инспекцию:

  • 3-НДФЛ (заполняется в личном кабинете налогоплательщика или непосредственно по месту нахождения налогового органа).
  • Справка об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы Российской Федерации, предоставляется медучреждением (выдается клиникой).
  • Чеки об оплате медицинских услуг для получения налогового вычета за лечение не нужны. Функцию этих документов выполняет справка, которую выдает медицинское учреждение.
  • Копии договора с медучреждением об оказании дорогих медицинских услуг.
  • Копию документа, подтверждающего родство (свидетельство о браке и т.п.), если налогоплательщик и пациент разные лица.
  • Копию паспорта и свидетельства о присвоении ИНН налогоплательщика.
  • Справку о доходах по форме 2-НДФЛ (оформляется бухгалтерией работодателя).

Получение документов в медучреждении

Клиника должна предоставить пациенту следующие документы для налоговой инспекции:

  • Справка об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы Российской Федерации.
  • Письменный договор с клиникой на проведение лечения (копия).
  • Если в договоре указаны реквизиты лицензии, то она не требуется (у нас указана). Копию лицензии медорганизации можете самостоятельно скачать по адресу: https://www.k31.ru/info/license/.

Чтобы получить эти справки и копии документов, пациент должен предоставить в клинику:

  • ФИО Налогоплательщика (полное, без сокращений: ИВАНОВ И.И. ИВАНОВ ИВАН ИВАНОВИЧ).
  • Контактный номер телефона.
  • Электронная почта.
  • Дата рождения.
  • Копия паспорта.
  • Дата начала периода – дата окончания периода.
  • ИНН Налогоплательщика.
  • ФИО Пациента (полное, без сокращений: ИВАНОВ И.И. ИВАНОВ ИВАН ИВАНОВИЧ).
  • Дата рождения пациента.
  • Степень родства пациента.

Если налогоплательщик планирует получить социальный вычет за оплату медицинских услуг супругу или иному близкому родственнику, в клинику надо предоставить:

  • Копии паспорта плательщика и родственника.
  • Копию документа, подтверждающего родство (свидетельство о браке и т.п.).
  • ИНН.
  • Заявление на выдачу документов (форма запроса размещена на сайте).

После подачи всех необходимых копий документов и квитанций, необходимая справка выдается клиникой в соответствии Федерального закона от 24.11.2014 № 357-ФЗ в течении 30 дней с момента подачи. В связи с большой загруженностью, подготовка налоговой справки может затребовать более длительного времени, приносим свои извинения.

По готовности, справка будет отправлена на Ваш адрес электронной почты, оригиналы документов можно получить на 1 этаже ресепшена соответствующего филиала.

Как рассчитать налоговый вычет?

Максимальный размер налогового вычета по расходам на медицину – 120 тыс. рублей, гражданину вернется 13% от этой суммы (15 600 руб). При этом вычет по расходам на медицину суммируется с другими социальными вычетами, и 120 тыс. будут максимальной суммой для всех социальных налоговых вычетов, которые возможно заявить за год (кроме вычета по расходам на благотворительность и образование детей).

Исключение составляет налоговый вычет по расходам на дорогостоящее лечение. По таким видам лечения социальный вычет предоставляется в размере фактических расходов: гражданину вернется 13% от всей потраченной суммы. Вычет на дорогостоящее лечение не суммируется с остальными социальными налоговыми вычетами.

Проверить, относятся ли медицинские услуги к дорогостоящим, можно в перечне медицинских услуг и медикаментов, при оплате которых предоставляется вычет, утвержденном Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 № 201.

Получение денежных средств

Налоговый вычет предоставляется налогоплательщику после проверки налоговым инспектором документов. Такая проверка занимает не более 3 месяцев. Если при составлении заявления и подаче необходимых документов были допущены ошибки, сотрудники налоговых органов извещают пациента о данном факте.

Деньги возвращаются в течение 30 календарных дней с момента завершения проверки.

Рекомендации специалистов

Чтобы получить налоговый вычет в полном объеме, пациент должен доказать, что средства были потрачены на лечение. В связи с этим рекомендуется сохранять:

  • Товарные чеки на купленные лекарства.
  • Письменные рецепты, составленные врачом.
  • Квитанции об оплате дорогостоящих процедур.
  • Справки о предоставлении клиникой лечебных процедур.

Иногда возврат средств налоговой инспекцией осуществляется с нарушением сроков. В случае задержки возврата денег налогоплательщик может требовать возврата не только суммы вычета, но и процентов, которые рассчитываются за каждый просроченный день по ставке, установленной ЦБ РФ.


Заполнить заявку на получение налогового вычета